房地产销售内控流程（房地产销售方面内控管理制度）

今天给各位分享房地产销售内控流程的知识，其中也会对房地产销售方面内控管理制度进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在开始吧！

本文目录一览：

• 1、内控工作岗位职责
• 2、公司应当怎么建立自己的内控体系呢?
• 3、房地产成本怎么管?想增加收入的可以看看
• 4、房地产开发企业审计了解内控的销售业务怎么做穿行测试

内控工作岗位职责

内控岗位职责1 职责描述 ： 统筹财务制度、权责修订； 负责内控检查计划安排并组织实施，出具检查报告，制定相应整改计划并跟进整改； 对下达整改计划，进行不定期复查，并对未整改区域、项目进行处罚。

负责公司全面的资金调配，成本核算、会计核算和分析工作。负责公司纳税申报等工作。公司领导交办的其他日常事务性工作。

内控管理工作三大主要内容如下：促进公司目标实现。定期执行风险评估程序，发现影响公司目标实现的内部控制缺陷并提出改进建议。在董事会审计委员会的领导下，组织协调年度内部控制自我评价工作。

公司应当怎么建立自己的内控体系呢?

1、\x0d\x0a国家要求上市企业建立的内控体系是保证财务报告真实性而要求建立的体系，所以他的具体内容与外资企业的sox404体系差不多。一般整个内控体系涵盖的内容含如下几个内控手册，风险数据库，内控评价手册。

2、企业应设置内部审计机构或建立内部控制自我评估系统，加强对本企业内部会计控制的监督和评估，及时发现漏洞和隐患，并针对出现的新问题和新情况及内部控制执行中的薄弱环节，及时修正或改进。

3、加强内部控制是贯彻《会计法》及提高企业管理水平、增强企业竞争力的客观要求。研究和运用内部控制的各种方法是建立和完善内部控制制度的一项极其重要的内容。

房地产成本怎么管?想增加收入的可以看看

1、重视现金流就是成本管理，重视回款就是降低成本，因为动态成本下，资金具有时间价值。 3 过程管理。施工过程成本管控，既要细致入微，又要有全局意识。往往一个细节成本减少了，在另一个节点上成本却大幅度增加，这样就失去成本管控的意义。

2、房地产开发企业取得土地方式有三种：协议出让，招标出让，拍卖出让。目前基本以后两种方式为主。随着国家对土地宏观管理政策趋紧，通过拍卖方式获得开发用地成为大多数开发商获取开发用地的有效方式。

3、适当提高建筑平均层数和建筑密度，控制适当的建筑容积率，可以减少房地产开发项目的单位造价，同时节约用地，从而能有效降低整个项目的建设资金。

4、参照工程预算合理地进行成本核算和资金管理是房地产开发企业财务工作的重点。因为工程成本及其资金的支付是房地产开发企业的实质性核心内容，每一项所涉及的金额叉相当巨大，故须重点控制。

房地产开发企业审计了解内控的销售业务怎么做穿行测试

首先，我们需要了解销售订单是如何生成的，比如是通过手工录入还是系统自动生成。然后，我们要检查订单上的金额是否准确，是否有适当的审核机制来防止错误或欺诈。

注册会计师在了解内部控制时，可以观察被审计单位的生产经营活动，检查文件、记录和内部控制手册，阅读由管理层和治理层编制的报告，实地察看被审计单位的生产经营场所和设备，追踪交易在财务报告信息系统中的处理过程（穿行测试）。

---调查了解内部控制制度，并把调查了解的惰况记录下来形成工作底稿。内部控制制度调查记录的方法通常有三种，即调查表（问卷）、文字表述和流程图。进行穿行测试。

关于重新执行和穿行测试的区别： 首先，穿行测试一般用于了解被审计单位及其环境，由于测试的数量较少，一般不能提供充分适当的审计证据。 其次，根据穿行测试的定义，即追踪交易在财务信息系统中的记录过程。

了解内部控制属于风险评估程序的重要组成部分，需分别从企业整体层面和业务流程层面进行了解。

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